Investiční fondy - co je to podílový fond, investiční fond a další pojmy
Investiční fond - typy
Investiční fondy (podle Zákona č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech) můžeme rozdělit na fondy kolektivního investování a fondy kvalifikovaných investorů.Ty se pak dále dělí podle právního statutu, vztahu k českému resp. evropskému právu a dalších dělení.
Obrázek: Struktura typů investičních fondů
Fond kolektivního investování
Dělení fondů kolektivního investování
Podle právního základu na
- Standardní fond: fond, který splňuje požadavky práva Evropské unie. To znamená, že má formu předvídanou harmonizovaným evropským právem a v souladu s ním vykonává i svou činnost. Standardní fond může být obhospodařován také v rámci tzv. evropského pasu investiční společností z jiného členského státu Evropské unie.
- Speciální fond: fond, který požadavky práva Evropské unie nesplňuje, ale jeho vznik a činnost je upravena právem České republiky. Speciální fondy se dále člení podle toho, zda shromažďují prostředky od veřejnosti či od kvalifikovaných investorů.
podle právní subjektivity
- investiční fond (pouze ve formě akciová společnost)
- podílový fond
Investiční fond - akciová společnost
Investiční fond - akciová společnost (tedy právnická osoba), jejímž předmětem odnikání je kolektivní investování. Musí mít povolení České národní banky. Přehled investičních fondů naleznete v databázi ČNB.
Akcie investičního fondu
- mají stejnou jmenovitou hodnotu
- převoditelnost není omezena, pokud zákon nestanoví jinak.
Investiční fond může obhospodařovat majetek sám nebo si k obhospodařování vybere investiční společnost.
Podílový fond
Podílový fond je soubor majetku, který náleží vlastníkům podílových listů tohoto podílového fondu. Vastníky nazýváme podílníky, a jejich podíl je dán poměrem podle hodnoty vlastněných podílových listů. Podílový fond není právnickou osobu a nemá právní subjektivitu. Je zpravidla spravován investiční společností.Podílové fondy se dále dělí na otevřené a uzavřené podle práva na zpětný odkup.
Otevřený podílový fond
Podílník má právo na odkoupení podílového listu investiční společností na jeho žádost. Zákon č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech stanoví výjimky, kdy je odkup pozastaven.Uzavřený podílový fond
Podílník nemá právo na odkoupení podílového listu investiční společností. Zákon č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech stanoví z této zásady výjimky.
Fond kvalifikovaných investorů
Do fondů kvalifikovaných investorů podle § 95 Zákona č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech může investovat pouze tzv. kvalifikovaný investor, definovaný v § 272 téhož zákona. Reálně jde o specializované investory, banky, pojišťovny s vysokými investicemi, stát a podobně.
Fondy kvalifikovaných investorů se opět dále dělí podle právní subjektivity na:
- investiční fond (akciová společnost, společnost s r.o., komanditní společnost a další)
- podílový fond
- svěřenecký fond
Více o fondech kvalifikovaných investorů.
Investiční společnost
Investiční společnost je právnická osoba, jejímž předmětem podnikání je kolektivní investování.
Investiční společnost může:
- vytvářet a obhospodařovat podílové fondy
- obhospodařovat investiční fondy
Zahraniční investiční společnost
Zahraniční investiční společnost je právnická osoba se sídlem v jiném členském státě Evropské unie, než je Česká republika, která je oprávněna vykonávat činnost investiční společnosti v členských státech Evropské unie na základě povolení vydaného v souladu s právem Evropské unie.
Obhospodařované fondy
U obhospodařovaných fondů provádí správu majetku fondu včetně investování a řízení rizik investiční společnost (zapsaná u ČNB) jako kvalifikovaný správce.
Samosprávné fondy
U samosprávných fondů provádí správu majetku fondu včetně investování a řízení rizik management fondu, který v rámci řízení o povolení k činnosti tohoto fondu (ČNB) dostatečně prokázal, že vedoucí osoby fondu jsou dostatečně kompetentní ke správě majetku fondu (podle investičního zaměření fondu).
Fondy s právní osobností
Fondy s právní osobností mohou být založeny jako obhospodařované nebo samosprávné.
U fondů bez právní osobnosti je obhospodařovatelem a administrátorem vždy investiční společnost.
Obhospodařování fondu
Obhospodařovánbí fondu znamená spravování majetku fondu (případně podfondů), včetně investování na jeho účet a řízení rizik spojených s tímto investováním.
Administrace fondu
Do administrace spadá například vedení účetnictví, poskytování právních služeb, compliance a vnitřní audit či oceňování majetku a dluhů fondu. Bez povolení k administraci je nutné delegovat tuto činnost na investiční společnost, která takovou licencí disponuje.
Zákony upravující investování
Zákon č. 240/2013 Sb. Zákon o investičních společnostech a investičních fondech
Fondy - zpravodajství
Další zprávy k tématu "Investiční fondy - co je to podílový fond, investiční fond a další pojmy"
Hledám fond na kurzy.cz v akciích, firmách, zprávách
| Sekce Kurzy.cz |
|---|
| Informační stránky a novinky |
| Investiční fondy - co je to podílový fond, investiční fond a další pojmy |
| fond - monitoring |
| Fondy kvalifikovaných investorů: co je FKI, podmínky, typy, SICAV |
| Mezinárodní měnový fond - monitoring |
| Investiční fondy - monitoring |
| evropské fondy - monitoring |
| Podílové fondy - monitoring |
| Penzijní fondy - monitoring |
| Akciové fondy - monitoring |
| Státní fond životního prostředí - monitoring |
| Makroekonomika |
| Hledat další řady v makru ČNB |
| Akcie a dluhopisy |
| Hledat akcie |
| Firmy a osoby ve veřejném rejstříku |
| Hledat firmy a osoby v rejstříku |
| Ochranné známky |
| Hledat další ochranné známky |
| Zpravodajství |
| Více zpráv |
| Nabídky práce |
| Hledat volná místa v nabídkách práce |
Příbuzné stránky
- Kurz Eura, Euro EUR, aktuální kurzy koruny a měn
- Převod měn - Převodník měn online
- Koupit 1 EUR (euro) - valuty, měnová kalkulačka
- SPOROBOND - otevřený podílový fond, Podílové fondy
- Rodičovský příspěvek 2024 - kalkulačka. Nárok na celkem 350.000 Kč na 1 dítě a 525.000 Kč na vícerčata mají všichni rodiče. Liší se rychlost čerpání.
- Ošetřovné 2024 - kalkulačka: celkem 6.399 Kč za 9 dnů ošetřovného při příjmu 40.000 Kč. O 27 Kč více než vloni.
- ROHLIK FIN.10,0/26 - Dluhopis ROHLIK FIN.10,0/26 aktuálně, kurzy Burza - akcie online
- Zlato - aktuální cena zlata, investiční zlato
- Podílové fondy, investiční společnosti
- Investiční zlato 1 unce
- Investiční zlato - prodej zlata
- Stříbro - výkupní a prodejní ceny, zprávy, investiční stříbro
Akcie
Okénko BIG EXPERT
David Matulay, InvestingFox
NVIDIA očekává pomalejší hospodářský růst, umělé inteligenci však stále kraluje
David Varga, Fintokei
Ve Fintokei odteď ještě více odměňujeme zodpovědné obchodování
Roman Vykouřil, Wonderinterest Trading s.r.o.
Česká ekonomika získává dynamiku. Táhne ji hlavně spotřeba domácností
Ing. Vladimír Pikora, Ph.D., Dluhopisomat
Tomáš Cverna, XTB
Výsledky ČEZ nad odhady, trading klesl v pololetí meziročně o polovinu
Top akcie
Spojené státy americké
- Dow Jones
- DJIA Futures
- Nasdaq Composite
- Nasdaq 100
- Nasdaq 100 (Globex)
- S&P 500
- S&P Futures (Globex)
- 30-Year Bond
- U.S. Coal Index
