Interní audit a kontrola

• Telefonní seznam

Pracovní náplň

• zpracovává návrhy plánů interního auditu, které projednává vedoucí interního auditu a kontroly se starostou města, který tyto plány schvaluje,
• provádí v rámci své působnosti a oprávnění vlastní kontrolní akce na základě schváleného ročního plánu, ve zvláště odůvodněných případech může na vyžádání starosty města, rady či zastupitelstva města operativně zařadit vykonání auditu mimo schválený roční plán,
• vykonává působnost města na úseku přezkoumávání a vyhodnocování operací a vnitřního kontrolního systému města, tedy interní audit dle zákona o finanční kontrole, kdy se jedná o nezávislou činnost prováděnou zaměstnanci IAK, organizačně oddělenými od řídících výkonných struktur, přímo podřízenými starostovi města. Zajišťuje a provádí zejména:
• finanční audity – ověřování, zda údaje vykázané ve finančních, účetních a jiných výkazech věrně zobrazují majetek, zdroje jeho financování a hospodaření s ním,
• audity systémů – prověřování a hodnocení systémů zajištění příjmů orgánu veřejné správy, včetně vymáhání pohledávek, financování jeho činnosti a zajištění správy veřejných prostředků,
• audity výkonu – zkoumání hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti operací a přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému,
• provádí následnou veřejnosprávní kontrolu na místě, zejména pak u příjemců veřejných finančních podpor, na základě písemného pověření kontrolního orgánu,
• předkládá zprávy na základě svých zjištění z provedených auditů starostovi města s doporučením ke zdokonalování kvality vnitřního kontrolního systému, k předcházení nebo ke zmírnění rizik a k přijetí opatření k nápravě zjištěných nedostatků,
• předkládá roční zprávy o souhrnných výsledcích interních auditů starostovi v rozsahu dle zákona o finanční kontrole,
• podává v souvislosti s výkonem kontroly a interního auditu podněty ke změně, popř. zrušení platných vnitřních řídících aktů,
• zajišťuje v součinnosti s odbory MěÚ zpracování a předkládání ročních zpráv o výsledcích finančních kontrol za město Šumperk dle zákona o finanční kontrole,
• zajišťuje konzultační činnosti v orgánu veřejné správy,
• poskytuje metodickou pomoc na úseku kontroly a interního auditu,
• vede centrální evidenci stížností došlých na MěÚ a MP, sleduje dodržování termínů a způsob vyřízení, zpracovává zprávy o podaných stížnostech a předkládá je k projednání radě města,
• vede evidenci právních předpisů města Šumperka, předkládá schválené právní předpisy k podpisu a zadává je do Sbírky právních předpisů územně samosprávných celků zřízené Ministerstvem vnitra ČR,
• vede evidenci vnitřních směrnic města.

• zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů,
• vyhláška č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů,
• zákon č. 255/2012, o kontrole (kontrolní řád), ve znění pozdějších předpisů,
• další obecně závazné a vnitřní předpisy, které se vztahují k provádění kontrolní činnosti MěÚ a MP.

Související témata